Aplicaci贸n de la Ley de Reclamaciones Falsas en 2026
El Departamento de Justicia de los Estados Unidos (DOJ) inform贸 de un a帽o r茅cord en la aplicaci贸n de la Ley de Reclamaciones Falsas (FCA) durante el ejercicio fiscal 2025, con m谩s de 6.800 millones de d贸lares en acuerdos y sentencias, lo que supone el mayor total anual en la historia de la ley. El DOJ tambi茅n inform贸 de un r茅cord de 1.297 demandas 芦qui tam禄 presentadas por denunciantes y de 401 investigaciones iniciadas por el Gobierno a lo largo del a帽o.
Los resultados de 2025 confirman que la Ley de Reclamaciones Falsas (FCA) sigue siendo uno de los instrumentos de control civil m谩s importantes del Gobierno, especialmente en asuntos relacionados con los programas federales de asistencia sanitaria, los contratos y subvenciones p煤blicos, las obligaciones en materia de ciberseguridad y, cada vez m谩s, las cuestiones aduaneras y comerciales. Dichos resultados tambi茅n ofrecen un importante avance de las probables prioridades de control para 2026, junto con nuevos 谩mbitos de aplicaci贸n de la Ley de Reclamaciones Falsas.
Temas clave en materia de cumplimiento para el ejercicio fiscal 2025
El sector sanitario sigue impulsando las recuperaciones de la FCA
Al igual que en a帽os anteriores, los asuntos relacionados con la asistencia sanitaria representaron la mayor parte de las recuperaciones de la FCA, con m谩s de 5.700 millones de d贸lares del importe total recuperado en el ejercicio fiscal 2025. El Departamento de Justicia destac贸 varias 谩reas de inter茅s recurrentes, entre las que se incluyen:
- La atenci贸n m茅dica gestionada, en particular las denuncias relacionadas con c贸digos de diagn贸stico sin fundamento y revisiones retrospectivas de historiales cl铆nicas utilizadas para a帽adir diagn贸sticos indebidos;
- Los medicamentos con receta, incluyendo los precios de los medicamentos, las comisiones ilegales, los acuerdos de ayuda para el copago, los programas de ponencias y las pr谩cticas de dispensaci贸n; y
- Servicios m茅dicamente innecesarios y una atenci贸n de calidad deficiente, entre los que se incluyen ingresos hospitalarios inadecuados, cuidados de heridas innecesarios, deficiencias en el control de infecciones, falta de personal y una atenci贸n de baja calidad en centros residenciales.
Estas categor铆as reflejan el continuo escrutinio que ejerce el Departamento de Justicia sobre cuestiones relacionadas con la codificaci贸n, los reembolsos y la calidad de la atenci贸n en todo el sector sanitario.
El fraude en la contrataci贸n p煤blica, los pr茅stamos y las subvenciones sigue siendo una prioridad
El Departamento de Justicia tambi茅n sigui贸 tramitando casos relacionados con la Ley contra el Fraude (FCA) en el 谩mbito de la contrataci贸n p煤blica y los programas de ayuda relacionados con la pandemia. Entre los casos m谩s destacados del ejercicio fiscal 2025 se incluyen una serie de acusaciones, entre las que se encuentran:
- facturar a Medicare pruebas de COVID-19 que no se realizaron,
- facturar c贸digos con un reembolso m谩s elevado por los servicios prestados en los centros de pruebas de COVID-19,
- declaraciones falsas en las solicitudes de pr茅stamos PPP y EIDL,
- el uso de informaci贸n confidencial sobre la contrataci贸n p煤blica para influir en la adjudicaci贸n de contratos, y
- la omisi贸n de datos precisos sobre costes y precios en las propuestas de contratos p煤blicos.
Estos casos demuestran que el Departamento de Justicia sigue centr谩ndose no solo en el fraude tradicional en la contrataci贸n p煤blica, sino tambi茅n en el presunto uso indebido de los fondos y los programas de reembolso relacionados con la pandemia. En 2025, el Departamento de Justicia logr贸 m谩s de 200 acuerdos y sentencias que resolvieron las denuncias de fraude relacionado con la pandemia, recuperando m谩s de 230 millones de d贸lares.
La aplicaci贸n de la normativa en materia de ciberseguridad sigue ampli谩ndose
La Iniciativa Civil contra el Fraude Cibern茅tico del Departamento de Justicia sigue dando lugar a importantes medidas de aplicaci贸n de la ley. En 2025, el Departamento de Justicia recuper贸 m谩s de 52 millones de d贸lares en acuerdos relacionados con la ciberseguridad en el marco de la Ley contra el Fraude (FCA) .
Los acuerdos alcanzados recientemente por el Gobierno se han centrado en las acusaciones de que los contratistas y los beneficiarios de subvenciones:
- no ha aplicado las medidas de ciberseguridad necesarias,
- certificar falsamente el cumplimiento de las normas contractuales de ciberseguridad,
- haya presentado informaci贸n inexacta en la evaluaci贸n de ciberseguridad, o
- no identific贸 ni subsan贸 a tiempo las vulnerabilidades conocidas.
Para las empresas que tienen contratos con el Gobierno federal o participan en programas financiados con fondos federales (por ejemplo, a trav茅s de un contrato estatal financiado con fondos federales), el cumplimiento de las normas de ciberseguridad sigue siendo un 谩rea de riesgo importante y creciente en el marco de la Ley de Reforma de la Contrataci贸n Federal (FCA), especialmente cuando la empresa realiza declaraciones al Gobierno en relaci贸n con controles, pruebas o la respuesta ante incidentes.
La aplicaci贸n de la normativa aduanera y comercial supone un riesgo creciente para la FCA
Uno de los temas m谩s destacados que se perfilan para 2025 es la mayor atenci贸n que presta el Departamento de Justicia (DOJ) al fraude aduanero y comercial. Esto se refleja en la creaci贸n, por parte del DOJ, de una Unidad de Fraude en el Mercado, el Sector P煤blico y el Consumo dentro de la Secci贸n de Fraude de la Divisi贸n Penal, as铆 como de un Grupo de Trabajo contra el Fraude Comercial que facilita una mayor coordinaci贸n entre el DOJ, el Servicio de Aduanas y Protecci贸n Fronteriza de los Estados Unidos y el Departamento de Seguridad Nacional.
El Departamento de Justicia parece centrarse especialmente en:
- errores relacionados con el pa铆s de origen,
- clasificaci贸n arancelaria err贸nea,
- subvaloraci贸n o valoraci贸n err贸nea de las mercanc铆as importadas,
- el trabajo forzoso y las cuestiones relacionadas con la UFLPA, y
- soluciones creativas destinadas a reducir los aranceles, como la desagregaci贸n de costes o servicios y la b煤squeda de c贸digos HTS alternativos.
Dado el aumento de la exposici贸n a los aranceles, la mayor disponibilidad de datos sobre importaciones y el inter茅s expreso del Gobierno por las denuncias de los denunciantes en este 谩mbito, los importadores deben esperar que el riesgo de incumplimiento de la normativa aduanera siga siendo elevado en 2026.
El Departamento de Justicia sigue evaluando las hip贸tesis de la Ley contra el Fraude en el Contexto de la Diversidad, la Equidad y la Inclusi贸n (DEI)
Las medidas de aplicaci贸n de la ley en 2025 tambi茅n pusieron de manifiesto el creciente uso que hace el Departamento de Justicia (DOJ) de la Ley contra el Fraude (FCA) para investigar las pr谩cticas de diversidad, equidad e inclusi贸n (DEI) de los beneficiarios de fondos federales, en tanto que presuntas violaciones de las leyes federales de derechos civiles. Las recientes declaraciones de funcionarios del DOJ sugieren que el enfoque no se centra en la existencia de los programas de DEI en s铆, sino m谩s bien en si los contratistas adoptan conductas que puedan calificarse de discriminaci贸n ilegal por motivos de raza o g茅nero en materia de contrataci贸n, ascensos, remuneraci贸n u oportunidades de formaci贸n.
Aunque se trata de un 谩mbito en constante evoluci贸n, las empresas con contratos federales deben tener en cuenta aquellas conductas que podr铆an llamar la atenci贸n del Departamento de Justicia, como evaluar el rendimiento de los directivos en funci贸n de los avances hacia los objetivos de diversidad, equidad e inclusi贸n (DEI) o hacer un seguimiento de los objetivos de diversidad de una manera que d茅 a entender una preferencia por personas de una raza o un sexo concretos. Las empresas deben seguir atendiendo de cerca la evoluci贸n de la situaci贸n, especialmente en los casos en que las certificaciones de cumplimiento se solapan con las pr谩cticas laborales o de contrataci贸n.
Mirando hacia el futuro
Las medidas de control aplicadas durante el ejercicio fiscal 2025 ofrecen varias conclusiones pr谩cticas para las empresas que se enfrentan a riesgos relacionados con la FCA en 2026.
- En primer lugar, la actividad de los denunciantes sigue siendo un factor clave para la aplicaci贸n de la ley. El n煤mero r茅cord de demandas presentadas en virtud de la ley 芦qui tam禄 confirma que los particulares seguir谩n desempe帽ando un papel fundamental a la hora de sacar a la luz posibles reclamaciones en virtud de la Ley contra el Fraude (FCA), incluso aunque el Departamento de Justicia ampl铆e su actividad de aplicaci贸n directa de la ley.
- En segundo lugar, el Departamento de Justicia sigue valorando la notificaci贸n voluntaria, la cooperaci贸n y las medidas correctivas. Varias resoluciones de 2025 reflejaron el reconocimiento de la divulgaci贸n proactiva, la cooperaci贸n en la identificaci贸n de los hechos y los da帽os pertinentes, y las mejoras en materia de cumplimiento. Las empresas que se enfrenten a posibles problemas deber铆an evaluar desde el principio si una investigaci贸n interna, la adopci贸n de medidas correctivas y la divulgaci贸n pueden mitigar el riesgo.
- En tercer lugar, el Gobierno sigue aplicando la FCA tanto en 谩mbitos consolidados como en otros emergentes. La asistencia sanitaria sigue siendo el 谩mbito principal de aplicaci贸n de la ley, pero la ciberseguridad, las aduanas y el comercio, la diversidad, la equidad y la inclusi贸n (DEI), as铆 como otras 谩reas no tradicionales, est谩n recibiendo cada vez m谩s atenci贸n.
Consideraciones pr谩cticas
A la luz de estas tendencias, las empresas deber铆an plantearse si sus programas de cumplimiento est谩n adecuadamente adaptados a los riesgos actuales relacionados con la FCA. Esto podr铆a incluir:
- revisar los controles relacionados con las pr谩cticas de facturaci贸n, codificaci贸n y reembolso;
- revisar las certificaciones relativas a la contrataci贸n p煤blica y la fijaci贸n de precios realizadas en el marco de los contratos p煤blicos;
- evaluar el cumplimiento de las normas de ciberseguridad con respecto a los requisitos contractuales y las normas reconocidas;
- reevaluar las pr谩cticas laborales que puedan percibirse como una muestra de preferencia 鈥攐 de discriminaci贸n鈥 hacia cualquier raza o g茅nero;
- revisar los procesos de cumplimiento de las normas de importaci贸n, incluyendo la clasificaci贸n, la valoraci贸n y la determinaci贸n del origen;
- reforzar los canales internos de notificaci贸n y escalado; y
- garantizar la investigaci贸n y la resoluci贸n inmediatas de los problemas detectados.
La actividad de aplicaci贸n de la ley sin precedentes registrada en 2025 deja claro que el Departamento de Justicia y el colectivo de denunciantes tienen la intenci贸n de seguir recurriendo de forma en茅rgica a la Ley contra el Fraude en la Asistencia Sanitaria (FCA) en 2026. Las organizaciones que reciban fondos federales, participen en programas sanitarios federales o mantengan relaciones comerciales con el Gobierno deben estar preparadas para un escrutinio continuo en un abanico cada vez m谩s amplio de 谩mbitos de aplicaci贸n de la ley.
